Zdaniť úspory v druhom pilieri znamená toto:
Ak je Váš hrubý príjem na úrovni 2000€, do druhého piliera odvádzate tento rok 105€.
Pre jednoduchosť predpokladajme, že v druhom pilieri budete 30 rokov, Váš príjem ani výška odvodov sa meniť nebude. Priemerný ročný výnos rátame 9% ročne.
Váš vklad 37.800€, hodnota účtu na dôchodku bude 193.669€.
Návrh znie nasledovne:
Polovica hodnoty účtu sa zdaní 19%, tj. v našom príklade zaplatíte daň vo výške 18398€.
Počul som názory, že to nie je fér, a už keď hovoríme o zdanení, tak mali by sa len výnosy zdaňovať. No v našom príklade by to znamenalo o 10.000€ vyššiu daň, pretože výnos máme 155.869€ :) Toto zdaňovať nechceme.
Samozrejme bol by to výhodnejší model, ak by ste počas celého života mali zle nastavený fond (napr. dlhopisový), a ten by zarábal len 2% ročne. Hodnota účtu by bola 51822€ a teda daň z výnosu by sa rovnalo 2664€.
It is what it is… reagovať odporúčam takto:
Za predpokladu teda, že máte ešte „veľa“ rokov do dôchodku a investujete v indexovom fonde, túto „stratu“ elegantne nahradíte, ak si navýšite o 10% vaše pravidelné investovanie do ETFiek, ktoré už dnes platíte. Ak takýto súkromý dôchodkový účet nemáte, aj naši zákonodarcovia ukazujú, že je najvyšší čas takéto niečo si zaobstarať.
Pripadne ak investujete do klasických podielových fondov, ktoré máte v bankách, alebo u investičných správcoch, pomôžete si, ak ich presuniete do ETF, ktorých výnos sa nezdaňuje.
